我对记账的理解（二）:手把手教你建立自己的记账系统。
在具体推出之前，我们先来说说这款软件的特点。除了上面提到的优点外，还有一些东西需要推广和介绍:
和市面上所有主流软件一样，笔记本软件只支持二级科目分类。例如，如果您的公司采用周薪制，则只能填写“主动收入-丈夫的工资”，但无法实现“主动收入-丈夫的工资-第一周的工资”。当然，我个人认为三级科目真的没有必要。
②笔记本软件可以自定义所有核算要素，这里的自定义有两层含义:一是所有收付款项、账目等。可以自由改名；第二，虽然你不能改变软件的整体结构，比如收入、支出、账户、家庭成员、项目和业务的管理，但你不能改变这些元素的框架，但你可以自由地使用这些元素来实现你想要的功能。举例说明了如何实现。
所谓家庭收支账簿，即记载家庭全部收入和支出的账簿，通常由夫妻共同记录。我们先在笔记本软件里建立一个家庭台账。
关于家庭收支账簿，我们需要注意并设置以下要素:收入系统、支出系统、家庭账户信息和家庭成员信息。在家庭联合账簿系统中，业务信息和项目管理的意义不大，因此我们可能不会使用它们。
我给你看一下调整前后的收入模块设计表。
改造前后
调整前的收入模块可以说问题百出，甚至存在一些基本的逻辑错误:
①存在大量的类别归因错误。利息收入和投资收入显然属于资产性收入，而不应属于专业性收入。在特殊人情收入的情况下，其他收入中也有赠与收入；
②收入结构复杂。以职业收入为例，职业收入包括工资收入、加班收入、奖金收入和兼职收入，因此在记录时需要非常详细地区分，这很浪费时间。如果你认为职业收入的结构对你来说意义重大，你可以分析你的工资结构，那么人类的收入就非常没有意义。从中学类别来看，婚礼、葬礼和转学本身是罕见的事情。这么多复杂的分类似乎涵盖了一切，这实质上给了你更多的时间和成本来选择。
转型后收入结构非常清晰，我们对收入进行了合并和区分。从财务自由的概念中提取主动收入和被动收入进行区分，这将使我们能够主观地了解家庭收入结构，同时非常容易计算收入比例并明确我们的财务自由。
①主动收入分为丈夫工资、妻子工资和兼职收入三项，并将收入者工资、加班费、奖金等分项合并，便于记录和关注重点；
②被动收入可分为三项:投资利息、投资股息和房屋租金。投资利息可以理解为购买银行理财和P2P后的利息收入，投资红利可以理解为实体投资或基金的阶段性红利收入，房子租金是投资性住房出租的收入，基本包含了家庭的主流被动收入。
③单独列出人类项目。人情可以理解为收入和潜在负债。同时，由于孩子的人情受到压岁钱协议的约束，父母需要投资资产来代替，为了方便起见，资产被单独列出。
还是看调整前后的支出结构表。
1，原始支出模块的最大优势是涵盖一切，而最大的问题是涵盖一切:
①原始支出模块由65，438+04个一级支出类别和65，438+009个二级支出类别组成，基本上列出了每个人在生活中能想到的所有支出类别。我个人认为直接用这个模板会让人崩溃，但记录一笔开支并找到要放入的类别需要费很多脑筋，这大大增加了记账的行为成本；
②有很多重叠。以简单的食物和饮料为例，用户根本无法操作如何记录它。早餐、午餐和晚餐与出去吃食物并列，这意味着早餐、午餐和晚餐是在家里吃的，即使是在家里吃的，那么米面粮油、烟酒茶、水果和食物的钱都必须记录，无论是否重复，如果食物的钱没有记录，如何在三餐中平均？各种目的之间的逻辑是无法理解的，所以开发人员干脆把所有的心思都投入其中。
这是一笔糊涂账。如果完全按照此系统记账；然后使用数据统计功能；会出现一个惊人的现象；一个标准的饼图将被切割成太多份；并且如果金额接近，大多数一级类别会平分饼图；记录本身和报告本身都没有重点。
2.转型后的支出结构是如何建立的？
首先，我们必须重申支出的三个层次。这是必要支出、需要支出和期望支出。
一、必要性、需要和欲望的区别。我的书《老鼠的富光》和《亲子理财教育》中都提到了这一点。例如，当我们口渴时，喝一杯开水或矿泉水是必要的，买一瓶饮料是必要的。当我们去星巴克喝一杯咖啡时，我们一下子就买了“猫爪杯”，这就是我们想要的（或者我们看到路边有买商品送不锈钢壶的活动，为了便宜，我们想买家里不需要的东西）；
二必要性、需要和欲望是可以相互转化的，因为它是基于人的主观判断，不同的家庭环境或消费能力可以把同样的消费分成不同的区间，就像我们工薪族和娃哈哈矿泉说有必要，王思聪喝依云有必要一样。
根据必要性、需要和欲望三个维度，我重新构建了转型前的所有支出类别:
①加厚大量零碎和过于详细的支出，删除不常用或意义不大的支出，以减少记账的类别选择成本；
②学习和继续教育单独列出。因为会计软件只能达到两个水平，学习和深造在理论上是必要的支出，但在2019年，我家在这一类别上的支出超过了总收入的1/3，因此为了更好地统计和区分资金的用途，将其单独列出。如果通过记账发现某一特定类别的支出特别大，可以为其单独设立一级类别并进行适当的明细区分，有利于分析资金的具体用途；
③支出收件箱。由于家庭联合记账系统需要家庭收入支出者的集体参与，对于不熟悉软件操作或逻辑结构的人来说，它仍然浪费了大量时间。因此，除了家庭财务规划制定者和执行者之外，其他所有人员的支出都记录在支出收件箱中，只需在备注中记下支出内容，家庭财务规划制定者和执行者将调整具体类别，这不仅减少了其他家庭成员的时间和精力消耗，还确保了各种支出明细的准确分类；
④财政投资不记为支出，而是反映在账户中（见下文）。
原始账户栏包括:家庭公用事业、丈夫的钱包、妻子的钱包、银行卡、投资账户、用于日常开支的银行卡（可设置二级科目）、小型金融金库、微信钱包、支付宝、抵押账户（可设置二级科目）、信用卡、花店、JD.COM白条、应付账款、应收账款、基金账户、余额宝和股票账户。
调整后的账户栏目:现金、信用卡、理财投资基金。
①现金。就是统一家庭成员所有账户中的现金资产，包括所有现金（银行卡余额、支付宝余额、微信余额）和货币基金（微信理财、余额宝、银行货币基金）。从资金使用效率和财务统一的角度来看，我们实际上有必要统一现金。无论我们习惯使用银行卡还是支付宝，金融统一的优势是信用背书，现金流是个人信用评估的重要指标。我个人的建议是选择界面操作方便、资金转账方便的渠道，比如特定的银行卡；
②信用卡。它是各种信用支付渠道的集合，如信用卡、花店、JD.COM白条等。就像现金管理一样，个人建议使用固定渠道的信用支付，例如特定银行的信用卡或只是支付宝等。聚合信用支付可以为自己的信用体系建设打下坚实的基础。当然，我不否认不同银行和渠道的信用卡会有特定的折扣，这取决于各自的新闻和技能。与此同时，再次强调信用卡消费不是洪水猛兽，过度的消费欲望和各种信贷分期赤字。那不是信用卡的问题，而是你消费观念的问题。信用卡是无现金和无风险周转的最佳工具，这是其他任何工具都无法比拟的。
如果将财政投资资金记入支出类，会造成收支账簿严重失真。你可以回想一下，支付宝每年年底的年度账单会让你难以置信。一方面，年度总结本身就是温水煮青蛙的强刺激，另一方面，这个法案并不准确。例如，支付宝将转账记录为收入和支出。假设我们银行有65438+万现金用于重复购买1%的每月理财产品。如果我们每次购买理财产品都记录65438+万元的支出，然后在到期后记录101000的收益，那么我将花费1年。年底我们将凭空产生654.38+20万的理财投资支出和654.38+0.265.438+0.2000的理财投资收益。事实上，我们真的只有65438+万元的本金来来回回进行投资，而我们的收益只有1.2万元。
如何避免这种失真，确保财政投资能够在收支核算体系中得到正确反映，这就是财政投资账户的作用。
理财投资，本质上其实是对现有资金形态的改变，即从一个账户转换到另一个账户，比如从银行现金账户转换到银行理财账户。当理财投资到期还本付息或我们选择卖出基金份额时，这笔钱转回我们的本金账户，在理财投资过程中，这笔本金没有变化。我们需要记录的只是这个本金的账户转账行为以及转账后的盈亏情况。
例如:甲使用银行存款65438+万元于6月65438+10月1日购买了1%的理财产品，并于6月65438+10月31日还本付息，共计101000元。然后我们正确地将整个行为记录如下:65438+10月1、1、1、1、1和1，并记录被动收入。如果出现亏损，首先将本金转入现金账户，然后将亏损记入其他费用-投资损失。
这样，我们的收入和支出报表将详细记录每一笔本金转账，不会出现扭曲的收入和支出。当然，还有一个非常好的优点，那就是计算一个阶段的整体投资回报率，因为本金的转移是肯定的，投资的利息或损失是一个明确的数字。通过对这些数字的统计计算，可以直接得出分期投资理财的收益率。
“成员”栏是列出家庭的主要收支人；
“商家”一栏不推荐，在家庭记账系统中没有太大意义，除非你真的关心你每年在哪个餐馆吃了多少东西，或者你从哪个品牌的包里买了多少钱；
“项目”栏主要用于一个主要的家庭支出类别，不宜列出大面积的支出类别，如家庭装修，可能包括边吃饭边在外面看家具材料、各种装修城市的差旅费和油费以及淘宝海淘的各种邮费税费。这些费用可能存在必要性、需要性和愿望性，为了统计方便，装修项目可以统一标注；当然，对于懒人来说，如果他们不想对支出系统进行大规模的更改，并且喜欢这样详细的记录方法，那么他们可以在项目中设置必要性、需要性和想要性三个项目，并在每次支出后在项目标签中进行标记，这样也可以达到统计的目的。